Vengono gestiti personalmente e/o attraverso veicoli creati appositamente per il singolo cliente. Lo studio è in grado di assistere il cliente sia come fiduciario per alcuni tipi di rapporti, sia per la costituzione e gestione dei veicoli.
Il fiduciario ha il compito di amministrare in modo professionale, in trasparenza e riservatezza, il patrimonio del fiduciante (cliente) per il soddisfacimento di determinati interessi del trasferente o di un terzo indicato dal cliente stesso. La proprietà di quest'ultimo rimane del fiduciante mentre il fiduciario agisce in base alle direttive impartite dal primo.
Il fiduciante (cliente) ha lo scopo primario che gli siano garantiti la custodia, l'esercizio dei diritti inerenti ai beni e la riservatezza nei confronti di tutti coloro che non siano stati dotati di un legittimo potere di indagine.
I più comuni servizi fiduciari:
- Costituzione e amministrazione dei veicoli di intestazione fiduciaria, anche con strutturazione di escrow agreement
- Intestazione e amministrazione di titoli e valori mobiliari e contratti in genere
- Amministrazione di patrimoni, donazioni, legati ecc.
- Amministrazioni di aziende
- Amministrazioni di patrimoni immobiliari
- Partecipazioni in società di capitali
- Conferimento di mandati irrevocabili in occasione di passaggi generazionali
- Intestazione di depositi titoli e conti correnti
L'intestazione fiduciaria può essere attuata:
- Per beni già in possesso del cliente (fiduciante)
- Per beni acquistati su incarico dello stesso fiduciante
